Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija un terorisma finansēšanas novēršanas problemātika

Abstract

Bakalaura darba tēma ir “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija un terorisma finansēšanas novēršanas problemātika”. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas jautājums jau vairākus gadus ir aktuāls temats gan Latvija, gan Eiropas Savienībā kopumā un periodiski tiek veikti dažādi normatīvo aktu papildinājumi, lai uzlabotu šīs jomas kontroli un mazinātu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas iespējamību, bet aktuāla problēma joprojām ir tajā, ka šīs kategorijas lietas atkāroti atgriežas Satversmes tiesā un joprojām ir jautājumi pētāmajā jomā, kurus Satversmes tiesai nākas regulāri risināt. Bakalaura darba mērķis ir noskaidrot un analizēt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas problēmas. Darba nobeigumā apkopota pētītā informācija, izdarīti secinājumi un izstrādāti priekšlikumi, kas noved pie atziņas, ka pēdējo gadu laikā Latvijā ir paveikts ievērojams darbs pētāmajās jomas sakārtošanai. Tuvāko gadu laikā vēl tiks veikti virkne pasākumu, kas ietekmēs gan normatīvo aktu grozījumus, gan arī iestāžu darbību, lai mazinātu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas gadījumus praksē. Piemēram, kriptoaktīvu, kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējs un kriptoaktīvu pārvedums jēdzienu ievēšana. Bakalaura darbs ir strukturēts 3 nodaļās un apakšnodaļās, darba apjoms ir 63 lapaspuse un darba izstrādē izmantoti 65 informācijas avoti.

The topic of the bachelor thesis is “Money Laundering and the Prevention of the Financing of Terrorism”. The issue of money laundering has been a topical issue in Latvia and in the European Union as a whole for several years and various amendments to the legislation have been made periodically in order to improve control in this area and to reduce the possibility of money laundering, but the topical problem is still that cases of this category return to the Constitutional Court repeatedly and there are still issues in the field of study that the Constitutional Court has to deal with on a regular basis. The aim of the bachelor thesis is to clarify and analyse the problems of prevention of money laundering and financing of terrorism. The thesis concludes with a summary of the information gathered, draws conclusions and develops proposals, which lead to the conclusion that in recent years considerable work has been done in Latvia to improve the situation in the area under study. A number of measures will be taken in the coming years, which will have an impact on both the amendments to the legislation and the activities of the authorities, to reduce the occurrence of money laundering in practice. For example, compliance with the concepts of cryptoassets, cryptoasset service provider and cryptoasset transfer. The thesis is structured in 3 chapters and sub-chapters, the thesis is 63 pages long and 65 sources of information have been used in the preparation of the thesis.