Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana nekustamo īpašumu darījumos

Abstract

Anotācija Maģistra darba tēmas izvēle ir saistīta ar to, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija nekustamo īpašumu tirgū ir būtiska problēma gan Latvijā, gan citās valstīs. Tā būtiski ietekmē valstu tautsaimniecības, tāpēc ir nepieciešams padziļināti izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu nekustamo īpašumu darījumu regulējošās normas. Maģistra darbā ir izpētīti ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju saistītie normatīvie akti, to grozījumi, analizētas konkrētas normatīvajos aktos izveidotas izmaiņas. Tāpat tiek salīdzināti ārvalstu zinātnisku darbi un piemērojamā prakse Latvijā, lai novērstu nelegālo naudas legalizāciju nekustamo īpašumu darījumos, to atšķirības, analizētu nepieciešamību piemērot krimināllikumu, ir saņemta eksperta intervija, kā arī veikts pētījums, kurā parādīti piemēri likumu neievērošnas nekustamo īpašumu darījumos ar nelegāli iegutu lidzekļiem un izdarīti secinājumi. Darbs balstīts uz normatīvajiem aktiem, juridisko literatūru, dažādām publikācijām, kā arī tiesu praksei un pētniecības. Maģistra darbs sastāv no 91 lapām, tā izstrādē izmantoti 80 literatūras avoti, tabulas - 4, pielikumus - 11. Atslēgas vārdi: Noziedzīgie iegūtu līdzekļu legalizācija nekustamo īpašumu darījumos, naudas atmazgāšana, ēnu ekonomika, starptautiskie standarti, kontroles sistēma.

Abstract The choice of the subject of the Master's work is related to the fact that legalization of proceeds of crime in the real estate market is a major problem in Latvia and in other countries. It has a significant impact on national economies and it is therefore necessary to examine in depth the rules governing money laundering in real estate transactions. The Master's work has examined the laws and regulations relating to money laundering, their amendments, analysed specific changes made to the regulatory enactments. It also compares foreign scientific works and applicable practices in Latvia to prevent illegal money laundering in real estate transactions, their differences, the need to apply criminal law, an expert interview has been received, as well as a study has been carried out showing examples of non-compliance of laws in real estate transactions with illegally elected companies and done conclusions. Work is based on laws, regulations, legal literature, various publications, judicial practices and research. The master's work consists of 91 pages and has been developed by 80 sources of literature, tables - 4, attachments - 11. Key words: Decisional money laundering in real estate transactions, money laundering, shadow economy, international standards, control system.