Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas risku vadība un pilnveidošana AS Baltic International Bank

Abstract

Šī pētījuma problēma ir noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas risku vadība un pilnveidošana AS Baltic International Bank. NILLTPF risku vadība un šīs sistēmas pilnveidošana finanšu nozarē Latvijā ir ļoti aktuāla, jo Latvijas tiesiskajā regulējumā NILLTPFN jomā regulāri notiek izmaiņas un Latvijas bankas ir regulāri izmantotas naudas atmazgāšana un minētas naudas atmazgāšanas skandālos. Pētījuma mērķis ir balstoties uz teorētisko atziņu izpēti, izstrādāt NILLTPF riska aprēķināšanas metodiku klienta riska noteikšanai AS Baltic International Bank. Izvirzīta mērķa sasniegšanai bija izmantotas sekojošas metodes: monogrāfiskā metode, modelēšana, dokumentu analīze, ekspertu aptaujas, abstrakti-loģiska metode, sekundārā datu analīzes metode. Darba izstrādes gaitā bija izveidota NILLTPF riska aprēķināšanas metodika priekš AS Baltic International Bank, kas ir balstīta uz Latvijas tiesiskā regulējuma prasībām un nozares starptautiskiem standartiem, kā arī bija veikta ekspertu aptaujas izstrādātas metodikas novērtēšanai. Darba beigās bija secināts, ka izstrādāta riska aprēķināšanas metodika uzlabos AS Baltic International Bank iekšējo kontroles sistēmu un ļaus samazināt augsta riska klientu skaitu Bankā. Izstrādāta metodika ļaus Bankai samazināt kopējo NILLTPF riska ekspozīciju un efektīvāk veikt klientu padziļinātas izpētes. Darbs satur 80 lapas, 2 attēlus, 7 tabulas, 10 pielikumus. Darba praktiskajā daļā veikta riska aprēķināšanas metodikas izstrādāšana un ekspertu viedokļu savākšana. Ekspertu skaits ir 3.The problem of the research is money laundering and terrorism and proliferation financing risk management and improvement in AS Baltic International Bank. ML/TPF risk management and its improvement is essential to Latvian AML/CTPF sphere since there are a lot of changes happening in Latvian AML/CTPF legislation and Latvian banks are regularly used to launder illegal proceeds of crime and involved in money laundering scandals. The aim of the research is to develop a ML/CTPF risk calculation method for AS Baltic International Bank, which is based on theoretical part of the research. To achieve the aim following research methods were used: monographic method, modelling, analysis of documents, expert surveys, abstract-logical method, secondary data analysis. ML/CTPF risk calculation method was developed for AS Baltic International Bank, which is based on Latvian legislation and international standards as well as expert surveys were done to evaluate the risk calculation method. It was concluded that the ML/CTPF risk calculation method enhances internal control system in AS Baltic International Bank and enables to decrease a number of high risk customers in the Bank. The method enables to decrease Bank’s ML/CTPF risk exposure and increase quantity of customer due diligence. The research contains 80 pages, 2 images, 7 tables, and 10 appendices. The ML/CTPF risk calculation method was developed and expert surveys were conducted in the practical part of the research. The number of experts surveyed is 3.