Tiesiskās problēmas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanā

Abstract

Bakalaura darba tēma ir „Tiesiskās problēmas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanā”. Tēmas aktualitāte pamatojama ar to, ka efektīva noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas sistēma ir būtiska, lai nodrošinātu cīņu ar noziedzību, kā arī finanšu sektora un valsts reputāciju starptautiskā līmenī. Lai gan ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju saistītais tiesiskais regulējums tiek pilnveidots, vēl joprojām nevar apgalvot, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanas efektivitāte ir augstā līmenī. Tas ir saistīts ar noziedzīga nodarījuma, kas ir saistīts ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, kvalifikācijas sarežģītību un sadrumstalota daudzu normatīvo aktu esamību. Darba mērķis ir analizēt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas būtību un tiesiskos aspektus, kā arī piedāvāt priekšlikumus konstatēto problēmu novēršanai un prakses pilnveidošanai saistībā ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu apkarošanu. Darba struktūra veidota tā, lai pēc iespējas uzskatāmāk izvērtētu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanas tiesiskās problēmas. Darbs sadalīts četrās nodaļās un apakšnodaļās, svarīgākos secinājumus un atziņas apkopojot darba beigās. Darbs sastāv no 61 lapām, un darba rakstīšanā izmantoti 63 literatūras un citi avoti. Pētījuma periods ietver laika posmu no 2008.gada 13. augusta, kad spēkā stājās likums "Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācija un terorisma finansēšana", līdz 2020. gada aprīlim. Pētījuma robežas: Darbā jautājums par līdzekļu, kas uzskatāmi par noziedzīgi iegūtiem, definējumu izpēti un izpratni skata, nepievēršoties terorisma un proliferācijas finansēšanas jēdzienam un riskiem. Pētījuma bāze: Bakalaura darba izstrādes procesā tiks analizēti starptautiskie tiesību akti un nacionālie normatīvie akti, interneta resursi, pētījumi, literatūra un publikācijas darba tēmas ietvaros. Īpašu uzmanību autors pievērsīs likumam "Noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācija un terorisma finansēšana". Vienlaikus darbā izmantoti Latvijas tiesību jomā atzītu tiesību zinātnieku un juristu publikācijas un pētījumi. Analizējot tiesiskos aspektus noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanā, autors atzīst, ka noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju regulē atsevišķas normas dažādos normatīvajos aktos, šis regulējums ir visai sadrumstalots, kas apgrūtina minēto normu interpretāciju, noziedzīga nodarījuma par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu kvalificēšanu un attiecīgi arī vainīgo personu sodīšanu, tāpēc autors ierosina izmaiņas tiesību normās, tādējādi atvieglojot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas kvalificēšanu un attiecīgi arī vainīgo personu sodīšanu.

ANOTATION Bachelor’s degree thesis on „Jurisdictional issues regarding fight against legalisation of money laundering”. The topicality of the topic is justified by the fact that an effective unlawfully obtained resource decriminalisation monitoring is essential to ensure the fight against crime, as well as the reputation of the financial sector and the country at the international level. Although the legal framework for unlawfully obtained resource decriminalisation is being improved, it can still not be said that the effectiveness of the fight against unlawfully obtained resource decriminalisation is high. This is due to the complexity of the criminalisation of money laundering, the complexity of qualifications and the fragmentation of many parts of the legislation. The aim of the thesis is to analyse the nature and legal aspects of money laundering, as well as to offer proposals for the prevention of identified problems and improvement of practices related to the fight against money laundering. The structure of the thesis is designed to assess the legal challenges of combating money laundering as clearly as possible. The thesis is divided into four chapters and subsections, summarising the most important conclusions and findings at the end of the work. The thesis consists of 61 pages, and 63 literature and other sources were used in writing the work. The research period includes the period from August 13, 2008, when the law on “Money laundering and Terrorism Financing" came into force, until April 2020. Boundaries of the research: The paper examines the issue of research and understanding of the definitions of unlawful money obtainment, without addressing the concept and risks of terrorist and proliferation financing. Research basis: In the process of elaboration of the Bachelor's thesis, international legal acts and national normative acts, Internet resources, research, literature and publications within the topic of the thesis will be analysed. The author will pay special attention to the law "Money laundering and Terrorism Financing". At the same time, publications and researches of Latvian legal scholars and lawyers have been used in the work. Analysing the legal aspects of combating money laundering, the author admits that money laundering is regulated by separate norms in various regulatory enactments, this regulation is quite fragmented, which makes it difficult to interpret these norms, qualify the crime of money laundering and punish the perpetrators, therefore the author proposes changes in legal norms, thus facilitating an easier qualifying of money laundering and, accordingly, the punishment of perpetrators.